최근 베트남 공안부가 재무부에 보낸 공문에 따르면, 사회보험(BHXH), 건강보험(BHYT), 실업보험(BHTN) 미납 행위에 대한 형사 고발을 권장하는 지침이 포함되어 있다. 이 조치는 실제 문제를 해결하고, BHXH 기관이 형사 고발을 제안할 때 법적 근거를 마련하기 위해 추진되고 있다.
공안부는 BHXH 기관이 형사 고발을 위한 서류를 연구하고 작성할 것을 권장하며, 이 서류에는 관련 문서, 자료, 증거가 포함되어야 한다. 서류는 원본, 공증본 또는 전자 데이터에서 변환된 문서로 제출할 수 있다. 고발 서류에는 반드시 BHXH 기관의 사건 고발 요청서, 개인 및 단체의 불만, 고소 자료, 검사 및 확인 결과가 포함되어야 한다. 각 범죄에 따라 요구되는 서류의 구성 요소는 달라질 수 있다.
2025년 6월, 근로자는 호치민시 고용 서비스 센터에 서류를 제출해야 한다. BHXH 및 BHTN 사기 사건에 대한 고발 서류는 질병, 출산, 산업재해, 직업병, 노후, 사망, 실업 수당 등의 해결 및 지급과 관련된 서류를 포함해야 하며, 이 과정에서 1천만 동 이상을 탈취하거나 2천만 동 이상의 피해를 초래한 경우가 해당된다.
BHXH 및 BHTN에 대한 탈취 행위는 잘못된 내용의 문서, 가짜 서류 또는 규정 및 권한에 맞지 않는 서류가 포함되어야 하며, 예를 들어 병원 퇴원 증명서, 사회보험 수당을 받기 위한 휴직 증명서, 출생 증명서, 사망 증명서, 노동 능력 평가 보고서 등이 있다.
BHYT 사기 사건에 대한 고발 서류는 BHYT 수당 지급을 위한 서류를 포함해야 하며, 1천만 동 이상의 금액을 탈취하거나 2천만 동 이상의 피해를 초래한 경우가 해당된다. 또한, 가짜 병원 기록, 처방전, 약품 청구서의 조작 등도 포함된다.
보험료 탈루에 대한 고발 서류는 2018년 1월 1일 이후에 발생한 행위에 대한 행정처분 결정, 검사 결과, 위반 보고서 등이 포함되어야 한다. 탈루 금액이 5천만 동 이상이거나 10명 이상의 근로자를 대상으로 한 경우가 해당된다. 근로자는 2025년 4월, 하노이 고용 서비스 센터에서 실업보험 관련 서류를 제출해야 한다.
공안부에 따르면, 형사법 제214조, 215조, 216조에 명시된 범죄 행위에 대한 고발 요청은 BHXH 기관의 이사에 의해 서명된 문서로 경찰 수사 기관에 제출되어야 한다. 서류는 BHXH 관련 문서의 복사본과 함께 제출해야 하며, 추가 서류 요청 시 BHXH 기관은 협조할 의무가 있다.
2015년에 개정된 형법의 제214조, 215조, 216조는 보험 사기와 관련된 행위에 대한 형벌을 변경하지는 않았지만, 벌금 및 형사 책임을 물을 수 있는 금액은 두 배로 증가하였다. 베트남 BHXH의 통계에 따르면, 2022년 말 기준으로 모든 기업에서 연체된 보험료는 13조 1500억 동을 초과하며, 회수하기 어려운 채무는 파산 또는 폐업한 기업에서 4조 동 이상에 이른다.