레당콰(46세, 카트방쑤엉 회사 대표)와 피고인 판반콰, 전황투안, 레토안탕, 레티킴홍, 황두이칸이 호치민시 인민법원에서 불법으로 경계 너머 금전을 운반한 혐의(5억 5,400만 달러, 약 12,800억 원) 및 불법 세금계산서 발행 혐의로 재판을 받고 있다. 이번 사건에서 후인짜우빈(자영업)과 8명의 다른 피고인도 불법으로 경계 너머 금전을 운반한 혐의로 기소되었다.
검찰 기소에 따르면, 2021년부터 후인짜우빈은 레당콰와 협의하여 콰가 관리하는 법인을 이용해 카사리미, 캐슈너트 등 농산물 수입신고서를 작성하여 불법으로 캄보디아로 송금하는 것을 정당화하려 했다. 이 과정에서 총 송금액의 0.1%에서 0.2%의 수익을 얻었다. 실제로 수입된 농산물의 25%는 빈이 캄보디아의 개인으로부터 직접 구입한 것이고, 나머지 75%는 다른 개인의 요청에 따라 빈이 100톤당 250만 동의 수수료로 수입절차를 수행한 것이다. 빈은 자금을 송금할 필요가 있는 개인으로부터 돈을 받은 후 이를 송금하기 위한 서류를 위조하여 불법적으로 해외로 송금했다.
레당콰는 공범들에게 캄보디아의 회사와 가짜 수입신고서를 작성하기 위해 법인을 설립하거나 임대하도록 지시했다. 또한 세관 전자서명과 수입신고 데이터 전송을 위한 서명을 구매하도록 했다. 콰가 설립하고 운영하거나 임대한 회사들은 실제로 사업장, 창고, 직원이 없으며 활동하지 않았다. 콰는 빈탄구의 한 주택을 임대하여 모든 서류, 도장, 전자서명을 보관하며 위조 증명서를 위한 자료로 사용했다.
6,000건 이상의 신고서를 개설하고 5억 5,400만 달러를 불법 송금한 것으로 나타났다. 기소 내용에 따르면, 콰는 회사들 간의 물품 매매 및 세금계산서 발행을 위해 허위로 서류를 작성하여 재고 자산을 정당화하려 했다. 이를 위해 여러 사람에게 회사 설립을 위탁하고, 사업자 등록 절차, 사업 허가 변경을 수행하며, 직원들에게 회계 서류를 정당화하고 세금 신고를 하도록 했다.
2022년 동안 콰는 9개의 법인을 이용해 592장의 부가가치세 세금계산서를 발행했으며, 위조된 물품의 가치는 2,929억 동을 초과했다. 검찰은 피고인들의 행동이 국가의 경제 질서에 침해를 일으키고 사회의 안전과 질서에 영향을 미친다고 판단하며 엄중히 처벌해야 한다고 밝혔다. 그러나 검찰은 피고인들이 수사 과정에서 솔직하게 진술하고 반성하며 일부 수익을 반환한 점을 고려하였다.